La reforma del mercado hipotecario ya cuenta con el respaldo de congreso
El Congreso remite al Senado la normativa sobre los préstamos paravivienda. La norma introduce mejoras técnicas, aparca la rebaja deimpuestos, y regula las nuevas hipotecas inversas, con beneficiosfiscales.
Después de ochomeses de tramitación, la Comisión de Economía y Hacienda del Congresodio luz verde al proyecto de reforma del mercado hipotecario, que ahoracontinuará su tramitación en el Senado (si las cosas no se tuercen eltexto podrá estar aprobado definitivamente antes de que termine lalegislatura). Se trata de una norma esencialmente técnica, paramodernizar una regulación diversa que data de los años noventa, de losochenta, e incluso de los cuarenta.
Eltexto, no obstante, ha aguado algunas de las expectativas depositadasen la reforma: de un lado, deja fuera una rebaja de impuestos asociadosa las escrituras, lo que hubiera abaratado más las modificaciones delas hipotecas; de otra parte, verá la luz en el BOE en el momento altode la escalada de los tipos de interés, cuando resulte menosinteresante cambiar las condiciones del préstamo.
- Hipoteca inversa.La mayor novedad de la reforma es la regulación de la hipoteca inversa,un producto pensado para mayores de 65 años o personas en situación dedependencia, por el que los beneficiarios reciben una renta por suvivienda (que está exenta de tributación, según la nueva ley del IRPF).La contratación de estos productos está libre de impuestos (enconcreto, del AJD). CiU y PSOE han pactado que parte de tales rentaspercibidas por esta vía pueda invertirse en Planes de PrevisiónAsegurados, que disfrutan del mismo beneficio fiscal que los planes depensiones en cuanto a la desgravación de las aportaciones.
- Rebajas de impuestos.El texto deja fuera las medidas fiscales que más habrían contribuido aeliminar costes en el cambio de hipoteca: exenciones en el AJD y unarebaja en la base sobre la que se paga el tributo. Estas medidas sehabían incluido en el borrador de reforma que circuló en 2006, pero seretiraron por la protesta de las comunidades autónomas (es un impuestoque ingresan directamente las autonomías). El portavoz del PSOE, RicardTorres, no descartó que la rebaja fiscal en las hipotecas se retome conla reforma de la financiación regional.
- Aranceles y comisiones.La reforma rebaja en un 40% los costes de formalización y traspaso delas hipotecas mediante la rebaja de comisiones. Además, establece unareducción cercana al 90% de los aranceles notariales y registralessobre las escrituras de vivienda.
- Registro de escrituras .Tras diversas modificaciones, el texto establece que las cláusulas devencimiento y el resto de cláusulas financieras –es decir, la letrapequeña que incluyen los préstamos hipotecarios– se inscribirán en elRegistro de la Propiedad tal y como consten en la escritura notarial,pero siempre y cuando “hayan obtenido una calificación registralfavorable”. Así, los registradores seguirán supervisando la validez dedichas condiciones, pese a lo que se pretendía anteriormente.
- Control para las tasadoras.El texto aprovecha para actualizar la regulación de las sociedades detasación, y aumentar su “independencia, transparencia yprofesionalidad”. Se obliga a estas firmas a elaborar un reglamentointerno sobre las incompatibilidades entre los directivos yadministradores, y establece un régimen sancionador.
